格隆匯12月8日丨博駿教育(01758.HK)宣佈，於2021年12月8日，公司、四川沄懋、成都博懋、深圳弘遠、四川正卓、目標公司A及成都博駿訂立股權轉讓協議A，據此，四川沄懋及成都博懋有條件同意購買銷售權益AI及銷售權益AII(分別為目標公司A股權的26.5%及24.5%)，而深圳弘遠及四川正卓分別有條件同意銷售銷售權益AI及銷售權益AII，總代價約為人民幣2.83億元(即代價A)，當中(i)約人民幣1.47億元(即代價A的約51.96%)將以現金結付，誠意金人民幣7350萬元(即預付款項)用作抵銷向深圳弘遠支付的部分現金代價A；及(ii)約人民幣1.36億元(即代價A的約48.04%)將透過公司按發行價每股0.85港元向四川正卓(或其代名人)配發及發行約1.95億股代價股份A結付。

於同日，公司、四川沄懋、成都博懋、深圳弘遠、四川正卓及目標公司B訂立股權轉讓協議B，據此，四川沄懋及成都博懋有條件同意購買銷售權益BI及銷售權益BII(均相當於目標公司B股權的25.5%)，而深圳弘遠及四川正卓分別有條件同意銷售銷售權益BI及銷售權益BII，總代價為人民幣2601萬元(即代價B)，當中(i)人民幣1300.50萬元(即代價B的50%)將以現金向深圳弘遠結付；及(ii)人民幣1300.50萬元(即代價B的50%)將透過公司按發行價每股0.85港元向四川正卓(或其代名人)配發及發行約1868.59萬股代價股份B結付。

目標公司A乃指四川正卓教育投資有限公司，其主要從事職業教育機構的管理，為兩所經營性職業教育機構(即職業學院及職業學校)的辦學團體。

職業學院於2013年在中國四川省成立，於該公吿日期由目標公司A全資擁有。其及其最終實益擁有人均為獨立第三方。其為一所普通高等職業學校，提供三年及五年職業課程。入讀職業學院的學生通常已完成高中教育。職業學院為學生提供多種專業職業培訓課程，包括會計、市場營銷、財務管理、工商管理、電子商務管理、幼兒教育、建築設計、護理及養老服務管理。職業學院擁有一塊佔地面積約為38.66萬平方米的土地的土地使用權，建有各種學術大樓及設施，用作校園。於2021年9月30日，目標集團A持有的物業權益的初步市值約為人民幣9.32億元。

職業學校於2012年在中國四川省成立。其為一所中等職業教育學校，提供三年職業課程。入讀職業學校的學生通常已完成中學教育。職業學校為學生提供多種專業職業培訓課程，包括會計、電腦應用、鐵路運輸管理、幼兒教育、酒店管理及樓宇建築。其於職業學院擁有的校園內提供職業培訓課程。

目標公司B乃指四川高教投資有限公司，其主要從事職業教育機構的業務投資。目標公司B擁有一塊總佔地面積約為54.76萬平方米的土地的土地使用權，建有各種已竣工及在建中的學術大樓及設施，現時或預期用作校園。校園擬於日後用於提供職業教育服務。於2021年9月30日，目標公司B持有的物業權益的初步市值約為人民幣8.71億元。

完成後，四川沄懋將持有各目標公司的51%註冊股本。完成前，成都博懋將與目標集團成員公司及四川沄懋訂立新架構合約，於完成後將會生效，而目標集團成員公司及四川沄懋將成為綜合聯屬實體。因此，集團將取得目標集團及四川沄懋的控制及自其產生經濟利益，目標集團及四川沄懋的財務業績將綜合併入集團的賬目。

近年，中國政府公佈多項推廣職業教育行業發展的計劃及政策。鑑於有關政策鼓勵高中畢業生到職業教育機構深造及推動職業教育的需求，董事認為民辦職業教育行業的發展將進入黃金時代。加上該省在職業教育發展方面的蓬勃程度，董事預期日後更多適齡學生將選擇在四川省完成其學業，而鑑於目標公司擁有的職業教育機構於成都發展完善，收購事項為集團帶來投資四川省職業教育業的良機。