波司登(03998.HK)溢价27.5%发2.75亿美元CB还债，但该股三连跌，今早高开1.8%报3.92元欠承接，掉头失守10天及50天线(3.8元)，最低见3.48元，现造3.54元，倒跌8%，成交急增至7,569万股，涉资2.7亿元。

波司登公布，与独家全球协调人花旗及联席账簿管理人中金香港订立认购协议，计划发行2.75亿美元五年期年息1%可换股债券(CB)，初步转换价为每股4.91元(较昨天收市价溢价27.5%)，若获悉数行使，涉及逾4.38亿股或占扩大後股本3.89%。波司登认为，发行CB可以较低融资成本为公司提供额外资金，以偿还现有短期债务，继而优化公司融资结构，并为公司一般企业及业务用途提供资金。