高盛發表研究報告指，匯控(0005.HK)將於下週二(27日)公佈第三季季績，該行預料集團第三季列帳基準税前盈利為24.19億(美元，下同)，按年下跌50％，按季就大升1.22倍。經調整税前盈利為29.19億元，按年跌45％，按季升13％。

高盛估計，集團列帳基準撥備前盈利為36.09億元，按年跌31％，按季跌18％。收入116.95億元，按年跌12％；當中淨利息收入按年跌14％至65.22億元。

該行預期，匯控第三季的有形股本回報率(ROTE)為2.3％，按年跌6.1個百分點；普通股權一級資本比率(CET1)預測為14.9％，按年升0.6個百分點。

高盛維持匯控“買入”評級，目標價為525便士，主要風險包括疲弱的宏觀經濟環境、升温的地緣政治風險，以及集團的重組計劃延遲執行。